Preguntas frecuentes (FAQ)

Montero de los Santos & asociados

1. ¿Qué es una auditoría financiera y por qué mi empresa la necesita?
   Explicación de qué implica una auditoría financiera y cómo ayuda a mejorar la transparencia, detectar errores, cumplir con leyes y ganar confianza frente a inversores o entidades reguladoras.

2. ¿En qué consiste el cumplimiento normativo y cómo lo implementan?
   Qué significa “cumplimiento normativo”, cuáles regulaciones suelen aplicar (locales e internacionales), qué procesos se siguen para asegurar que la empresa lo cumpla.

3. ¿Qué es la prevención de lavado de dinero y activos (PLAFT / AML) y cómo se aplica en mi empresa?
   Detalles de la normativa PLAFT, obligaciones de reporte, controles internos necesarios, ejemplos de riesgos mitigados con este servicio.

4. ¿Qué normativa NIIF aplico en mi negocio y cómo influyen los estados financieros?
   Qué son las NIIF, cuándo aplican, qué diferencias hay entre estados financieros bajo NIIF y otros estándares, beneficios al usar NIIF.

5. ¿Cuáles son los indicadores clave de rendimiento (KPIs) que se deben medir en mis finanzas?
   Ejemplos de KPIs financieros (liquidez, rentabilidad, endeudamiento, etc.), cómo se calculan, cómo utilizarlos en la toma de decisiones.

6. ¿Cómo se lleva a cabo la valoración de empresas?
   Métodos más comunes de valoración (valor contable, flujo de caja descontado, comparables), qué datos se necesitan, qué beneficios aporta.

7. ¿Qué incluye una auditoría operativa versus una auditoría financiera tradicional?
   Diferencias entre cada tipo, cuándo conviene uno u otro, ejemplos de lo que revisa cada auditoría.

8. ¿Qué son los manuales de control interno y cómo se relacionan con TI / marco COSO / normas NIAS?
   Qué es un manual de control interno, cómo se elaboran, importancia del marco COSO, rol que juegan las normas internacionales de auditoría (NIAS) especialmente respecto al control de TI.

9. ¿Qué son los procedimientos previamente acordados (PPA) y cuándo se utilizan?
   Definición de PPA, situaciones en las que es útil, qué tipos de procedimientos se pueden acordar, beneficios.

10. ¿Cómo se preparan los estados financieros (EEFF) bajo regulación bancaria local?
    Qué regulaciones bancarias aplican, requisitos específicos, frecuencia, auditorías exigidas, presentación a reguladores.

11. ¿Qué experiencia tiene el profesional liderando la auditoría?
    Detalles sobre formación, años de experiencia, roles anteriores, casos de éxito.

12. ¿Cómo coordinar el trabajo de auditoría financiera/fiscal? ¿Qué documentación necesito?
    Lista de documentos necesarios, cómo prepararse, tiempos estimados, cooperación necesaria por parte del cliente.

13. ¿Cuál es el costo de una auditoría o proyecto de cumplimiento?
    Factores que determinan coste (tamaño de la empresa, complejidad, régimen fiscal, alcance del servicio), posibilidad de cotización o presupuesto personalizado.

14. ¿Cuánto tiempo toma realizar una auditoría financiera / cumplimiento normativo / valoración de empresa?
    Plazos estimados, posibles demoras, cómo afecta la preparación del cliente al tiempo total.